Economisiți taxe în timpul sărbătorilor cu aceste strategii
Piața va fi foarte generoasă cu investitorii în 2024, iar cei care dăruiesc în mod natural pot beneficia prin împărțirea unei părți din câștigurile lor cu organizația lor caritabilă preferată. Dăruirea de marți urmează Cyber Monday în calendarul de sărbători și marchează o zi în care oamenii pot lua în considerare donarea către organizațiile lor caritabile preferate. Cu S&P 500 în creștere cu peste 26% în 2024, numerarul poate să nu fie cea mai bună modalitate de a finanța organizațiile. În schimb, oferirea de bunuri de apreciere, fie că sunt acțiuni, fonduri mutuale sau chiar criptomonede, este cea mai inteligentă modalitate de a vă împărți averea. „Numerarul era principalul activ al planului”, a spus Brandon O’Neill, consultant de planificare filantropică la Fidelity Charitable, care sponsorizează fonduri sfătuite de donatori. „Dacă dați bunuri apreciate, nu numai că puteți obține o deducere fiscală, dar puteți evita și impozitul pe câștig de capital. În 2023, activele fără numerar, inclusiv acțiunile, au reprezentat 63% din contribuțiile caritabile ale Fidelity. Deduceri caritabile Persoanele care detaliază deducerile în declarația lor fiscală (adică ale căror deduceri detaliate depășesc deducerea standard de 14.600 USD pentru cei care depun o declarație singură sau 29.200 USD pentru depuneri în comun în 2024) sunt eligibile să-și anuleze contribuțiile caritabile. Dacă activul a fost deținut timp de cel puțin un an, puteți solicita brokerului dvs. să îl doneze oricărei organizații de caritate și să calculeze o deducere fiscală pe baza valorii de piață justă a activului la momentul donării. Prin urmare, dintr-o perspectivă de economisire a impozitelor, cele mai bune active pe care le puteți oferi tind să fie cele cu costuri reduse și apreciere ridicată. „Contribuabilii primesc valoarea de piață justă a donației în comparație cu baza de cost, deci (donația) are un impact mai mare asupra propriei declarații fiscale personale”, a declarat Miklos Ringbauer, CPA la MiklosCPA din Los Angeles pentru o listă de acțiuni S&P 500 care vor avea o performanță puternică în 2024. Aceste donații pot avea, de asemenea, beneficii de portofoliu, începând cu Morningstar Personal Finance și Donații pentru pensionare îi pot ajuta și pe angajații care sunt plătiți în stoc să-și diversifice o parte din risc, a spus directorul de program Christina Benz „De obicei, candidații cu adevărat buni pentru acest tip de donație sunt acțiunile angajatorului – pe măsură ce crește concentrarea, ceea ce creează adesea un risc semnificativ pentru un portofoliu. „Am observat câștiguri mai ample de diversificare în acest an, dar câștigurile din acțiunile de mare capitalizare din SUA au fost incredibile, iar dacă doriți să reduceți riscul și să faceți un cadou caritabil, este o alegere logică”, a adăugat Bentz Două moduri de a dona Datorită standardului Cu deducerile atât de mari, ar putea fi cel mai logic ca donatorii să „compune” mai mulți ani de donații într-o singură sumă forfetară. Prin transferul de active apreciate către fonduri sfătuite de donatori, investitorii pot eficientiza donațiile și pot acorda granturi pentru mai multe organizații. „Puteți folosi această strategie de grupare pentru a detalia deducerile în unii ani și pentru a lua deducerea standard în alți ani”, a spus Bentz. Pentru investitorii mai în vârstă – în special cei peste 70 1/2 – cea mai bună mișcare poate fi să ia o distribuție caritabilă calificată (QCD) de la un IRA, presupunând că nu au nevoie de bani. Retragerile IRA sunt impozitate, în timp ce QCD-urile nu sunt – atâta timp cât sunt trimise direct de administrator la o organizație de caritate calificată. În 2024, proprietarii calificați de IRA pot deduce până la 105.000 USD de QCD din venitul lor impozabil. Deoarece proprietarii de IRA nu trebuie să înceapă să ia distribuțiile minime necesare din IRA până la vârsta de 73 de ani, QCD-urile care încep de la 70 1/2 pot ajuta investitorii să-și reducă soldurile – care, la rândul lor, le poate reduce RMD-urile necesare în viitor .
